Ben je bezig met het aanvragen van een zakelijke bankrekening bij GoDutch? Dan krijg je vrijwel altijd de vraag: wie zijn de UBO’s van je organisatie? Maar wat is een UBO precies, en wanneer ben je er één?
We leggen het je hieronder stap voor stap uit, zonder ingewikkeld juridisch gedoe.
Wat betekent UBO?
UBO staat voor Ultimate Beneficial Owner: de persoon (of personen) die uiteindelijk de controle heeft over een onderneming. Dat kan zijn door eigendom, stemrecht of feitelijke zeggenschap.
Kort gezegd:
Een UBO is degene die aan de knoppen zit, ook al staat dat niet altijd direct op papier.
Een organisatie kan één UBO hebben, maar ook meerdere.
Wanneer ben je een UBO?
Er zijn een drie situaties waarin je als UBO wordt aangemerkt. Dit zijn de meest voorkomende:
1. Je hebt meer dan 25% belang in een BV
Je bent UBO als je direct of indirect meer dan 25% bezit van een BV. Dat belang kan bestaan uit:
aandelen
stemrechten
economisch eigendom (bijvoorbeeld winstgerechtigdheid via certificaten)
Heb je bijvoorbeeld een holding die meer dan 25% van de aandelen in een werkmaatschappij bezit? Dan ben jij als persoon achter die holding de UBO. Dit noemen we een indirecte UBO.
Sta je zelf met meer dan 25% van de aandelen in het aandeelhoudersregister? Dan ben je een directe UBO.
2. Je hebt feitelijke zeggenschap / controle
Ook zonder groot aandelenbelang kun je UBO zijn. Dat is het geval als je feitelijke zeggenschap hebt over de onderneming.
Denk hierbij aan situaties waarin je:
bestuurders kunt benoemen of ontslaan
doorslaggevende stemrechten hebt
op andere wijze de koers van het bedrijf bepaalt
Heb je dit soort bevoegdheden? Dan word je gezien als uiteindelijk belanghebbende.
Als je bestuurder bent, vul je in op het formulier 'wettelijke vertegenwoordiger'.
Als je andere vormen van controle hebt, vul je in 'uitoefening van controle'.
3. Geen duidelijke eigenaar? Dan zijn bestuurders UBO
Soms is er geen persoon met meer dan 25% belang of doorslaggevende zeggenschap. Bijvoorbeeld als vijf aandeelhouders ieder 20% bezitten.
In dat geval worden alle bestuurders aangewezen als UBO. Zij heten dan pseudo-UBO’s en moeten allemaal worden geregistreerd.
In dit geval vul je in op het formulier: 'wettelijke vertegenwoordiger'.
Hoe belangrijk is een correcte UBO-registratie voor het openen van een zakelijke rekening?
Elke organisatie is verplicht haar UBO’s te registreren bij de Kamer van Koophandel. Banken controleren deze registratie bij het openen van een zakelijke rekening. Als de registratie nog niet klopt, kan dit zorgen voor vertraging in de aanvraag.
Welke documenten kun je aanleveren als UBO-bewijs?
Bij GoDutch (en andere financiële instellingen) wordt gevraagd om duidelijke documentatie. Dit zijn de gangbaarste opties:
UBO-uittreksel van de KvK (beste optie)
Te downloaden via de Kamer van Koophandel
Inloggen met DigiD
Actueel, officieel en direct geaccepteerd
2. UBO-verklaring van GoDutch
Handig als het UBO-uittreksel (nog) niet beschikbaar is
Te vinden via: www.godutch.com/ubo
Wordt vaak gebruikt bij nieuwe of internationale structuren
Hulp nodig?
Twijfel over wie de UBO is of welke documenten nodig zijn? Dat komt vaak voor, zeker bij complexere structuren. GoDutch helpt je snel en persoonlijk verder. Bel 020 808 8020 of mail /chat [email protected].